El nuevo director general de FTX, nombrado después de que la bolsa de criptomonedas se declarara en bancarrota, ha culpado a la empresa del anterior director general, Sam Bankman-Fried».Nunca en mi carrera he visto un fracaso tan completo de los controles corporativos y una falta tan completa de información financiera fiable como ha ocurrido aquí«, dijo en una presentación judicial.
Fallo total de los controles corporativos
John Ray III, el nuevo director general de FTX y un experimentado profesional de la insolvencia que supervisó la liquidación de Enron, reveló en una presentación judicial el jueves que FTX es el peor caso de fracaso empresarial que ha visto en sus más de 40 años de carrera.
John Ray, que fue nombrado para sustituir a Sam Bankman-Fried (SBF) cuando FTX se acogió al capítulo 11 de la ley de quiebras el 11 de noviembre, escribió:
Nunca en mi carrera he visto un fallo tan completo de los controles corporativos y una ausencia tan total de información financiera fiable como ha ocurrido aquí.
«Esta situación no tiene precedentes, ya que la integridad del sistema está en peligro y la supervisión reglamentaria es defectuosa en el extranjero, así como la concentración del control en manos de un grupo muy pequeño de personas inexpertas, poco sofisticadas y potencialmente comprometidas.«, describió.
Prácticas de gestión inaceptables
«Muchas empresas FTX, especialmente las organizadas en Antigua y Bahamas, no tenían un gobierno corporativo adecuado«, explicó Ray, señalando que muchas entidades nunca celebraron reuniones de la junta directiva.
Además, «el Grupo FTX no mantuvo libros y registros adecuados, ni controles de seguridad, con respecto a sus activos digitales«, detalló el nuevo director general:
Entre las prácticas de gestión inaceptables se encuentran[…]la falta de conciliación diaria de las posiciones en la blockchain, el uso de software para ocultar el mal uso de los fondos de los clientes, la exención secreta de Alameda de ciertos aspectos del protocolo de autoliquidación de FTX.com y la falta de gobernanza independiente.
Añadió que la empresa de criptografía bajo Bankman-Fried utilizó «una cuenta de correo electrónico de grupo no segura como usuario raíz para acceder a claves privadas confidenciales y datos sensibles críticos para las empresas de FTX en todo el mundo.«
Bankman-Fried «sigue haciendo declaraciones públicas erráticas y engañosas».
«Uno de los fallos más comunes del negocio de FTX.com en particular es la falta de registros sostenibles de la toma de decisiones«, dijo John Ray, añadiendo:
Bankman-Fried se comunicaba a menudo utilizando aplicaciones que estaban configuradas para borrarse automáticamente tras un breve periodo de tiempo, y animaba a los empleados a hacer lo mismo.
Además, señaló que «Bankman-Fried, que actualmente se encuentra en las Bahamas, sigue haciendo declaraciones públicas erráticas y engañosas.«
Los 4 silos comerciales de FTX
Ray dividió los negocios de FTX en cuatro grupos, a los que denominó «silos», tal y como consta en el expediente judicial.
Los cuatro silos de FTX. Fuente: Documento del tribunal de quiebras presentado por John Ray.
Uno de ellos es el silo WRS, que incluye la bolsa de criptomonedas FTX US, que está registrada en la Red de Ejecución de Delitos Financieros (FinCEN) del Departamento del Tesoro como empresa de servicios monetarios y cuenta con una serie de licencias estatales de transmisión de dinero en Estados Unidos.
El siguiente silo es el de Alameda, que incluye a Alameda Research LLC, organizada en el estado de Delaware. Los otros son el silo Ventures, que incluye FTX Ventures Ltd, y el silo Dotcom, que incluye la plataforma de comercio de criptomonedas FTX.com. FTX Trading Ltd, la empresa matriz de FTX.com, está organizada en Antigua.
Según John Ray, la mayoría de los estados financieros de los cuatro silos de FTX, incluidos los balances, no parecen haber sido auditados. Señalando que cada estado financiero fue creado mientras la empresa estaba controlada por Bankman-Fried, el ejecutivo dijo:
No confío en este documento y la información que contiene puede no ser correcta en la fecha indicada.